ISA 계좌는 절세 혜택이 있습니다. 그래서 주식이나 재테크에 관심이 있는 분들이 ISA 계좌를 개설하여 절세 혜택을 보는 경우가 많습니다.
그래서 오늘은 ISA 계좌 단점, 장점, 유형, 계좌 개설 등 ISA 계좌에 대해서 알아보겠습니다.
ISA 계좌란?
ISA 계좌는 Individual Saving Account의 약자로, 개인 종합자산관리계좌를 뜻합니다.
하나의 계좌로 주식, 펀드, 채권, 예금 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있는 만능 계좌입니다.
19세 이상이라면 누구나 가입할 수 있지만, 금융기관을 통틀어 1인당 1개의 계좌만 개설이 가능합니다.
투자 방식별 ISA 계좌 유형
ISA 계좌는 투자 방식에 따라 중개형, 신탁형, 일임형이 있습니다. 가입자는 이 중 하나의 형태로만 가입할 수 있습니다.
- 중개형은 개인이 직접 투자금을 운용하는 방식입니다. 국내 상장 주식, 펀드, ELS 등에 직접 투자가 가능합니다.
- 신탁형은 개인이 직접 투자금을 운용하되 매매는 금융사에 신탁하는 방식입니다. 예금, 적금, 펀드, ELS 등에 투자할 수 있습니다.
- 일임형은 개인이 금융사에 투자를 일임하는 방식입니다. 예금, 적금, 펀드, ELS 등에 투자할 수 있습니다.
국내 상장 주식에 투자가 가능한 것은 중개형 계좌뿐이며, 그 외엔 예금, 적금, 펀드, ELS 등에 투자할 수 있습니다.
가입 대상별 ISA 계좌 유형
ISA 계좌는 가입 대상에 따라 일반형, 서민형, 농어민형이 있습니다.
- 일반형은 소득요건 제한 없이 가입할 수 있습니다. 비과세 한도는 200만원까지입니다.
- 서민형은 총급여액은 5천만원 이하, 종합소득은 3,800만원 이하인 사람이 가입할 수 있습니다. 비과세 한도는 400만원까지입니다.
- 농어민형은 총급여액과 종합소득 모두 3,800만원 이하인 사람이 가입할 수 있습니다. 비과세 한도는 400만원까지입니다.
ISA 계좌 단점 및 장점
ISA 계좌는 무조건 좋기만 할까요? ISA 계좌 단점 및 장점을 살펴보겠습니다.
단점
ISA 계좌 단점은 크게 3가지가 있습니다.
해외 주식에 투자 불가
중개형 ISA 계좌는 국내 주식에 직접 투자가 가능합니다. 하지만 해외 주식에는 투자할 수 없습니다. 단, 해외펀드는 투자가 가능하므로, 간접적으로 해외 주식에 투자가 가능합니다.
그래서 해외 주식을 선호하는 분이라면 굳이 중개형 ISA 계좌를 개설할 필요가 없습니다.
3년 동안 의무 가입
ISA 계좌는 3년간 의무가입 조건이 있습니다. 이 기간에는 납입한 원금만 출금할 수 있고, 수익은 3년간 중도 인출이 불가합니다.
납입 한도 1억
ISA 계좌는 납입 한도가 1억으로 제한되어 있습니다. 게다가 연간 납입 한도는 2,000만원이기 때문에 최대 한도인 1억원도 5년에 걸쳐 납입해야 합니다.
장점
ISA 계좌 장점도 크게 3가지가 있습니다.
손익 상쇄 가능
ISA 계좌 내에서 투자한 금융상품에서 발생한 손익을 서로 상쇄시켜서, 세금을 절약할 수 있습니다.
예를 들어, ISA 계좌에서 펀드와 주식에 투자했을 때 각각 100만원 이익과 50만원의 손해나 난 경우가 있습니다. 이 때 +100만원과 -50만원을 상쇄시켜 총 50만원의 이익만 과세 대상이 되는 것입니다.
절세 효과
ISA 계좌는 200만원까지(서민형, 농어민형은 400만원까지) 비과세 혜택이 적용됩니다. 즉, 원천징수 되는 15.4%의 세금분을 절약할 수 있습니다.
또한 초과분에는 9.9% 분리과세 혜택이 적용되기 때문에 절세효과를 볼 수 있습니다.
국내주식 매매손익 비과세
ISA 계좌에서 국내주식을 매매하여 발생한 손익에 대해서는 비과세 혜택이 적용됩니다.
ISA 계좌 개설
ISA 계좌는 은행이나 증권사, 보험사 등의 금융기관을 통해 개설이 가능합니다.
어떻게 개설할까?
ISA 계좌는 금융기관을 통틀어 1인당 1개의 계좌만 개설할 수 있습니다. 따라서 금융기관별로 수수료와 혜택 등을 비교해 보고 한 곳을 선택하여 개설하시기 바랍니다.
증권사에서는 중개형, 신탁형, 일임형 상품을 모두 제공하고 있지만, 신탁형과 일임형은 대부분 은행을 통해 가입하는 경우가 많습니다.
- 증권사 : 중개형, 신탁형, 일임형 ISA 상품
- 은행 : 신탁형, 일임형 ISA 상품
- 보험사 : 예·적금 중심의 신탁형 ISA 상품
일임형과 중개형 ISA 계좌는 온라인 개설이 가능합니다. 증권사 앱 또는 은행 앱, 은행 홈페이지 등을 통해서 가입하실 수 있습니다.
하지만 신탁형 ISA 계좌는 온라인 개설이 불가합니다. 대면 계약이 원칙이기 때문에 영업점에 방문하여 가입해야 합니다.
- 온라인 개설 : 중개형, 일임형 ISA 상품
- 영업점 방문 : 신탁형, 일임형 ISA 상품
ISA 계좌 비교
신탁형 ISA 계좌는 은행별로 수수료가 다르게 적용됩니다. 신탁형 ISA의 수수료 비교는 아래 배너를 클릭하여 확인할 수 있습니다.
일임형은 금융회사에서 투자자에게 모델포트폴리오를 제시하도록 되어 있습니다. 금융회사별로 제시한 모델포트폴리오 현황 및 수수료 비교는 아래 배너를 클릭하여 확인할 수 있습니다.
중개형 ISA 계좌는 증권사별로 수수료 할인 및 계좌 개설 혜택을 제공하고 있습니다. 자세한 내용은 각 증권사 홈페이지를 통해 확인하시기 바랍니다.
계좌이전제도
ISA 계좌는 하나만 개설이 가능합니다. 하지만 개설 후 금융회사를 변경하거나, 계좌 유형을 변경하고자 할 때는 계좌이전이 가능합니다.
기존 계좌를 해지하거나 별다른 불이익 없이 온라인으로 손쉽게 계좌를 이전할 수 있습니다.
계좌이전은 이전하고자 하는 금융기관의 홈페이지나 앱에서 ‘계좌인전신청’을 하시면 됩니다.
이렇게 ISA 계좌 단점 및 장점을 비롯하여 계좌 유형과 개설 방법까지 자세히 알아보았습니다. ISA 계좌 단점을 확인하시고 본인의 투자 성향에 맞는 계좌를 개설하시기 바랍니다.
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